REGISTRO TITOLARI EFFETTIVI: AUTODICHIARAZIONE AL R.I./CCIAA ENTRO IL 11/12/2023

E' stato pubblicato in G.U. l'ultimo provvedimento da cui prende il via la popolazione del Registro dei Titolari Effettivi la cui tenuta è delegata al Registro Imprese/CCIAA.

Sono obbligati ad autodichiarare (attraverso pratica DIRE con firma digitale) il/i titolare/i effettivi, al più tardi entro il 11/12/2023, i seguenti soggetti: 

• le imprese dotate di personalità giuridica (società a responsabilità limitata, società per azioni, le società in accomandita per azioni e società cooperative); 
• le Persone Giuridiche Private: fondazioni, associazioni e altre istituzioni di carattere privato che acquistano la personalità giuridica mediante l'iscrizione nel registro delle persone giuridiche, istituito presso le Prefetture e presso le Regioni e le Province autonome; 
• i Trust e istituti giuridici affini: enti e istituti che, per assetto e funzioni, determinano effetti giuridici equivalenti a quelli dei trust (rapporto giuridico nel quale una persona - fiduciario - amministra dei beni, sui quali ha il controllo, nell’interesse di terzi beneficiari). 

Eventuali nuove iscrizioni o variazioni vanno comunicate entro 30 giorni dalla data dell’atto costitutivo o di variazione e, in ogni caso, i dati forniti dovranno essere annualmente confermati in occasione del deposito del bilancio. 

Si segnala la Guida predisposta dal sistema camerale contenente anche vari esempi per - la non sempre agevole - individuazione dei titolari effettivi (disciplina ricondotta al d.Lgs 231/2007 relativo all'antiriciclaggio). La guida è  gratuitamente reperibile attraverso il seguente link. https://www.unioncamere.gov.it/comunicazione/primo-piano/titolare-effettivo-disponibile-il-manuale-operativo-linvio-telematico-delle-comunicazioni-al-registro-imprese 

Si segnala altresì che la CCIAA di Vicenza, in collaborazione con Il sole 24 ore,  ha organizzato apposito webinar gratuito per il giorno 24 ottobre 2023 (ore 15-17) a cui gli interessati possono aderire attraverso il seguente link https://www.vi.camcom.it/it/appuntamenti/webinar-Camera-ODCEC-Sole24ore.htm

L'Ufficio legale e l'Ufficio fiscale dell'Associazione rimangono a disposizione per eventuali chiarimenti.

Si allega di seguito il Manuale operativo